Neste artigo, vamos demonstrar na prática como utilizar o Controle Interno dentro de um Risco, entendendo como ele influencia diretamente na análise e nos cálculos de mitigação. A partir de um exemplo real, você verá como o EPA aplica os valores definidos no controle interno para ajustar os fatores da análise de risco automaticamente.
Na seção “Análises do Risco” (Políticas de Qualidade > Riscos > Gestão de Riscos > Escolha um risco.), ao clicar em “+Análise”, será exibido o modal de “Nova Análise”.
Após preencher os dados da análise, o EPA ajustará automaticamente os valores conforme as mitigações aplicáveis à unidade gerencial vinculada ao controle interno.
Exemplo prático do cálculo
Suponha que o controle interno tenha sido configurado para mitigar o fator “Probabilidade” com um valor de 45%.
Durante a análise, o usuário informa a Probabilidade = 4.
O EPA aplicará o percentual de mitigação sobre esse valor, utilizando a seguinte lógica:
4 x 0,45 = 1,8
Como o sistema sempre arredonda automaticamente para o valor mais próximo definido nos Parâmetros do Risco, o resultado final será:
Probabilidade ajustada = 2
Dessa forma, o EPA garante que o impacto do controle interno seja refletido diretamente nos fatores da análise, proporcionando uma avaliação mais realista e consistente do risco mitigado.
Quando possuir mais de um controle interno para o mesmo fator e mesma unidade gerencial, o sistema deve utilizar a fórmula 1 – [ (1 – C1) (1 – C2) … (1-Cn) ] para calcular o valor total que será mitigado
Nesse modelo: O controle com maior eficácia atua primeiro, reduzindo parte do risco. Os demais controles atuam sobre o risco residual (o que sobra). O resultado é um percentual total de mitigação mais fiel à realidade do processo.
Importante: O percentual final de mitigação calculado será aplicado diretamente nos Fatores Mitigados do risco, reduzindo sua probabilidade e/ou impacto conforme parametrização.
Exemplo prático:
Controle 1: eficácia 80%
Controle 2: eficácia 50%
Cálculo: Controle 1 reduz o risco em 80% → sobra 20%
Controle 2 atua sobre os 20% restantes → 50% de 20% = 10%
Mitigação total = 80% + 10% = 90%
O valor da mitigação será ajustado somente se a avaliação da auditoria do controle interno (localizada em: Políticas da Qualidade → Risco → Gestão de Risco → Auditorias de Controle Interno) estiver sem valor ou eficiente. Caso a auditoria esteja marcada como ineficiente, nenhum ajuste de mitigação será aplicado na análise.
Após o cálculo, o valor ajustado da mitigação será automaticamente refletido na Matriz de Riscos (Políticas da Qualidade → Risco → Gestão de Risco → Matriz de Riscos), atualizando os fatores de probabilidade, impacto ou outros que foram definidos para serem mitigados
Neste artigo, vimos como o Controle Interno atua diretamente dentro do Risco, desde o momento do seu cadastro até o impacto real nos valores da análise de risco. O EPA realiza automaticamente o cálculo da mitigação com base nas classificações configuradas, ajustando os fatores definidos (como probabilidade, impacto, entre outros).
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